Affacturage de balance

Cette solution permet de financer votre trésorerie par rechargement de balance. Avec ou sans confidentialité, obtenez le financement exact de la trésorerie dont votre entreprise a besoin tout en conservant votre relation clients.

Avantages : vous ne changez pas votre manière de facturer et vous gardez la maîtrise de vos relations commerciales.

Cette solution de financement s’adresse principalement aux entreprises qui émettent un nombre important de factures. L'affacturage de balance, aussi appelé rachat d'encours, est souvent utilisé par les grands groupes avec beaucoup d'acheteurs ou les PME émettrices de nombreuses factures.

Ce dispositif est réservé aux sociétés équipées d’un service comptable rigoureux et d'une bonne organisation capable de gérer l'ensemble du poste clients.

Contrairement au factoring classique où les factures sont financées une par une, l’affacturage par rechargement de balance finance le solde de la balance à intervalle régulier. Les avantages sont :

• Une gestion quotidienne simplifiée de votre contrat d’affacturage
• Maîtrise de la relation commerciale. Vous ne changez pas votre manière de facturer et vous conservez votre relation clients (relance, encaissement, lettrage et recouvrement en cas d'impayés). La gestion du recouvrement des factures en souffrance et de votre service de paiement des clients reste sous le contrôle et la responsabilité de votre entreprise. Cela permet de maintenir un contact direct avec vos débiteurs pour assurer une relation acquéreur-fournisseur solide.
• Un financement régulier basé sur l’analyse de votre balance clients. La périodicité doit être négociée au départ du contrat pour être adaptée à la situation financière de la société. Le rythme des remises du solde de la balance clients varie en fonction du chiffre d’affaires affacturé. Cette fréquence doit être calibrée sur les besoins de trésorerie.
• Les acheteurs ne sont pas informés de la cession des factures à un factor
• Une meilleure gestion des flux financiers
• Un reporting d’activité précis avec un rapport détaillé sur les montants mis à disposition

Contrairement à l'affacturage classique qui finance facture après facture, le factoring de balance permet de financer la trésorerie directement à partir d’une balance client récupérée à intervalles réguliers. La fréquence peut être fixée en fonction de vos besoins spécifiques.

Dans un premier temps, vous envoyez vos factures à vos acheteurs suite à livraison d'une marchandise ou à l'exécution d'une prestation. L’ensemble de ses facturations émises constituent le solde de la balance clients au cours du mois. Puis, ce solde est transmis à l'affactureur. Le transfert peut se faire par échange de fichier ou directement en connectant votre ERP avec le logiciel de backoffice de l'affactureur.

Dès la réception, le factor effectue le règlement du montant du solde sous 24 heures. À l'échéance des factures, votre entreprise encaisse les règlements des créances de vos acquéreurs sur le compte dédié. Le factor peut alors se rembourser des avances faites sur vos facturations.

Le factor finance un montant calculé à partir de l’analyse des flux entre la nouvelle et l’ancienne balance. L'avantage de ce système est de pouvoir financer uniquement le solde client contrairement à toutes les autres solutions d'affacturage qui financent « Facture par facture ».

Pour fonctionner, l'établissement bancaire exige la création d'un compte bancaire dédié pour gérer les transactions financières (financement ou remboursement des avances) entre le factor et votre structure.

1. Livraison de la marchandise.
2. Remise de la balance clients au Factor.
3. Financement par la société d'affacturage du compte bancaire.
4. Encaissement de la créance de l'acheteur.
5. Récupération par le factor des fonds versés.

1. B1 A = B0 - Encaissements sur la période
2. B1 B = Nouvelles pièces créées sur la période
3. Disponible = Ajustement Balance + Ajustement lettrage + Dilution

Si vous travaillez sur votre bilan, vous pouvez affecter un volume important de comptes clients à la banque en une seule transaction, de préférence à la fin de la période de reporting.

Les comptes débiteurs sont vendus à la banque moyennant une contrepartie. Sans recours (affacturage sans recours), la banque assume le risque d'insolvabilité ou de refus de payer le débiteur et assure les crédits auprès d'un assureur crédit avec une franchise de seulement 10%.

La banque achète 100% de la valeur des comptes clients telle qu'indiquée sur la facture, TVA comprise; fournit aux acheteurs un signal contractuel qui représente généralement 90% de la valeur nominale; le solde est crédité sur le compte de l'acquéreur dès que le paiement est obtenu du débiteur.

Autres avantages:

• Vous minimiser le risque de variation du taux de change pour les créances en devises.
• Pas de frais de dossier facturés sur le montant non utilisé. Le virement depuis les comptes bancaires internes pour votre compte chèque est gratuit.
• Vous réduisez le coût des paiements, aucuns frais ne sont facturés pour les paiements reçus La banque prend le risque de non-paiement.

L'affacturage de balance est un produit conçu pour les clients qui souhaitent améliorer leur bilan et d'autres données financières à la fin de l'année. Il tire pleinement parti de l'un des avantages les plus importants du factoring, par exemple il n'augmente pas l'endettement de l'entreprise et est donc utilisé par les sociétés qui ne peuvent ou ne veulent pas contracter de nouveaux prêts ou par les compagnies qui ont besoin d'améliorer leurs comptes de bilan à la date spécifiée.

Le recours au financement par l'affacturation n'a pas d'impact sur les comptes de passif des entreprises, mais les créances clients sont cédées et les transactions n'impactent donc que la partie du bilan relative à l'actif.

Comme la plupart des créances sont cédées à la fin de l'année, l'acheteur peut utiliser les fonds levés comme fonds de roulement.

Exemple : pour rembourser des dettes auprès de l'acquéreur ou pour consentir des prêts à court terme. Le résultat se traduit par une amélioration du bilan de la structure ainsi que par l'optimisation de l'endettement, de la part des crédits bancaires dans le total des actifs.

Avec l'affacturage de Balance, la société profite d'un financement et utilise les fonds fournis par un factor pour la cession unique des comptes débiteurs à temps pour régler les dettes (comme les prêts bancaires). Il en résulte une amélioration globale de l'équilibre de l'entreprise.

• Une solution complète d’affacturage pour financer le solde de la balance à échéance régulière.
• Un financement adapté pour une entreprise avec un grand nombre de clients et des factures de petite taille.
• Un fonctionnement transparent avec un rapport détaillé de votre situation de trésorerie après chaque rachat de balance.

Nous vous proposons de vous assister dans la mise en place d'un contrat d'affacturage de balance avec des coûts de financement les plus faibles du marché. Notre cabinet travaille en collaboration avec les principaux Factors sur le territoire national et international.