Définition de l'affacturage à maturité

Définition de l'affacturage à maturité

L'affacturage à maturité, aussi appelé à l'échéance, est une forme peu courante de factoring dans laquelle la solution de financement prend en charge toutes les fonctions de recouvrement et de crédit de votre entreprise. Le factor ne donne aucune avance à l'affacturé. En revanche, il fournit l'ensemble des services d'affacturation classique : gestion du poste clients, recouvrement et indemnisation en cas d'impayés.

Dans ce scénario, le factor vous fournit généralement, en tant que propriétaire de l'entreprise, une assurance créances. Ensuite, l'affactureur vous fournira l'avance financière une fois la date d'échéance de la facture passée, au lieu de vous accorder une avance d'affacturage, comme c'est le cas habituellement. Vous recevrez des paiements sur une base mensuelle, au fur et à mesure que l'établissement financier recevra les paiements de vos factures.

Le factor acquiert les créances commerciales réclamées par le cédant de ses débiteurs, les gère sur le plan administratif, les prend en charge la collecte et remet leur montant correspondant au cédant, à des dates établies aux échéances des facturations.

Le cédant reçoit le paiement de ses créances seulement à une date certaine et fixe, normalement convenue à l'avance sur la base du délai moyen de paiement pris par le débiteur.

Comment fonctionne l'affacturage à maturité ?

Les étapes clés de l'affacturage à maturité :

1. Vous facturez à votre client les biens vendus ou les services rendus.
2. Vous transmettez la facture à la société d'affacturage.
3. Le factor effectue les services de gestion du poste clients.
4. Factor reçoit le paiement de la facture directement de votre client.
5. L'affactureur vous reverse le montant du règlement de la créance.
6. En cas de retard de paiement, il effectue le recouvrement et l'indemnisation en cas d'insolbilité déclarée.

Les montants des factures sont généralement crédités au cédant à la date d'échéance initiale ou à une date antérieure. Le débiteur convient alors avec le factor du moment où il paiera et se voit facturer une redevance pour couvrir le coût le retard de paiement.

L'affacturage à maturité peut être sans recours (le risque d'insolvabilité du débiteur est entièrement supporté par le Banque) ou de recours (le danger de non règlement est supporté par le cédant).

Les avantages de l'affacturage à maturité ?

Le Maturity factoring s’adresse aux sociétés qui n'ont pas de tension de trésorerie mais qui souhaitent sous-traiter à des professionnels la gestion de leurs flux de facturation. Les avantages de l'affacturage à maturité pour l'affacturé sont :

• Exeternalisation et gestion des comptes clients : encaissement des factures à leur échéance, imputations des règlements, lettrage, relance des créances en retard de paiement, en cas d'échec lancement des procédures de recouvrement jusqu'au contentieux.
• Indemnisation : une garantie de paiement jusqu'à 90% contre le risque d’insolvabilité déclarée des clients.
• Réduction des coûts de gestion des créances.
• Une gestion optimisée de la trésorerie.
• Une aide pour l'export : les exportateurs peuvent bénéficier de l'expertise d'un réseau spécialisé sur les exigences réglementaires et obligations légales. à l'international

Les plus pour les débiteurs :

• Amélioration des relations commerciales avec les fournisseurs.
• Extension des conditions de paiement.

A qui s'adresse cette solution de factoring ?

Les moyennes et grandes entreprises qui souhaitent améliorer leurs procédures de gestion des fournisseurs, tout en profitant de l'extension des délais de paiement. La commission du factor sur ce type d'arrangement varie de 0,75 % à 2 %, en fonction du risque de créance douteuse et des frais de traitement.

Les sociétés d'affacturage acceptent également les clients qui ont des "avances", c'est-à-dire des prêts accordés en prévision de ventes, qui permettent de constituer des stocks avant les périodes de pointe. L'affacturage à maturité est traditionnellement le plus étroitement associé à l'industrie du vêtement, mais il est également utilisé par des entreprises d'autres secteurs.

Pour les entreprises sans tension de trésorerie immédiate

L’affacturage à maturité s'adresse principalement aux entreprises qui n’ont pas de besoins immédiats de liquidité, mais qui recherchent une gestion externalisée de leurs créances. Les sociétés ayant une rotation de trésorerie stable et prévisible, comme les grandes PME, les structures familiales et les groupes industriels, peuvent trouver un avantage significatif dans cette solution.

Par exemple, une entreprise manufacturière ayant des cycles de production longs mais des clients solvables pourrait tirer parti de l’affacturage à maturité pour simplifier la gestion de ses comptes clients sans avoir besoin d’avances immédiates.

Pour les secteurs industriels avec des cycles de production spécifiques

Les entreprises dans le secteur du textile, de l’automobile ou de l’agroalimentaire, qui nécessitent un volume important de crédit fournisseur pour soutenir des cycles de production longs, trouvent souvent dans l'affacturage à maturité une solution parfaitement adaptée. L’absence de besoin de fonds immédiats leur permet de déléguer la gestion des créances tout en conservant une flexibilité financière.

Pour les sociétés ayant des clients à risques modérés

L’affacturage à maturité est aussi pertinent pour les entreprises dont les clients sont globalement solvables, mais avec des délais de paiement longs. En transférant la gestion et le recouvrement de créances à un factor, elles optimisent leur administration sans renoncer à leur trésorerie.

Quel est le coût de l'affacturage à maturité ?

Dans le cas d'un contrat d'affacturage géré, le coût du service est calculée sur les taux du marché, basés sur le temps estimé de recouvrement, auxquels une commission de service est alors ajouté.

L'affacturage à maturité, bien que souvent moins coûteux que des solutions de prêt classiques, peut impliquer des frais plus élevés pour les entreprises souhaitant une couverture intégrale contre les impayés. Pour les sociétés, il est donc crucial de comparer ces coûts avec ceux d’autres options, telles que les lignes de crédit ou les prêts bancaires, afin de déterminer la solution la plus avantageuse en fonction de leur profil de risque.