Définition du Full factoring

C'est une solution d'affacturage tout compris, dite "full factoring", qui comprend l'ensemble des services de factoring : le financement des créances, la garantie (l'assurance crédit : offre une garantit à 100 % contre l’insolvabilité des clients préalablement agrées par la société d’affacturage. ), la gestion des encaissements des factures, et l'administration de la relance des recouvrements.

C'est le produit le plus classique en affacturage, qui correspond à la plupart des petites entreprises. En outre, pour certaines entreprises, cela peut être une solutionintéressanet de financement du BFR.

Qu'est-ce que le full Factoring

Le full factoring, ou affacturage complet, est une solution financière intégrale qui englobe plusieurs services clés pour les entreprises :

Financement des créances : le factor avance une partie significative du montant des factures cédées, généralement entre 80 % et 100 %, offrant ainsi une trésorerie immédiate.
Garantie contre les impayés : une assurance-crédit est incluse, protégeant l'entreprise contre les risques d'insolvabilité de ses clients.
Gestion du poste clients : l'affactureur prend en charge la relance, le recouvrement et l'encaissement des créances, allégeant ainsi la charge administrative de l'entreprise.

Cette solution est particulièrement adaptée aux petites et moyennes entreprises (PME) souhaitant optimiser leur trésorerie et sécuriser leurs transactions commerciales.

Les avantages du full factoring :

Amélioration de la trésorerie : en recevant rapidement des liquidités, l'entreprise peut mieux gérer ses besoins en fonds de roulement.
Protection contre les impayés : l'assurance-crédit intégrée couvre les risques d'insolvabilité des clients, réduisant ainsi les pertes potentielles.
Externalisation de la gestion des créances : le factor s'occupe des relances et du recouvrement, permettant à l'entreprise de se concentrer sur son cœur de métier.

Le fonctionnement du full factoring :

Cession des factures : l'entreprise cède ses factures au factor dès leur émission.
Analyse et financement : l'affactureur évalue la solvabilité des clients et avance une partie du montant des factures, souvent sous 24 heures.
Gestion des créances : le factor assure le suivi, la relance et le recouvrement des paiements auprès des clients.
Versement du solde : une fois le client final acquitté, le factor reverse le solde à l'entreprise, déduction faite des frais et commissions.

Combien coûte un contrat Full factoring ?

La prime de factoring qui comprend l'ensemble des frais varie entre 0,1% et 4% du montant total des facturations remises à la société d'affacturage. Ce coût dépend essentiellement de la qualité de vos clients, du nombre et de la taille moyenne de vos factures, ainsi que du chiffre d'affaires remis au Factor.

Les frais varient généralement en moyenne autour de 2% de la somme totale des factures cédées. Ce coût dépend de plusieurs facteurs :

Qualité des clients : Le niveau de solvabilité et l'historique de paiement des clients influencent le taux appliqué.
Volume et montant des factures : un volume élevé de factures ou des montants importants peuvent permettre de négocier des taux plus avantageux.
Chiffre d'affaires cédé : plus le montant total des factures cédées est élevé, plus le coût proportionnel peut diminuer.

Il est recommandé de comparer les offres des différents factors pour identifier la solution la plus adaptée aux besoins spécifiques de l'entreprise.

Exemples de full factoring en France :

Plusieurs sociétés françaises ont recours au full factoring pour optimiser leur trésorerie. Par exemple, des PME du secteur du textile utilisent cette solution pour financer leur production en attendant les paiements clients. De même, des entreprises de transport adoptent le full factoring pour gérer les délais de paiement souvent longs dans leur secteur.

Les inconvénients du Full factoring

C'est aussi la solution la plus onéreuse des contrats d'affacturage. En effet dans ce mode financier pour les TPE et PME, le factor prend tout en charge, à savoir le financement des factures, mais aussi les services additionnels comme la garantie contre les impayés, et la gestion de la relance recouvrement.

Bon à savoir : Pour diminuer les coûts, il est possible de souscrire une police d'assurance-crédit en complément du factoring. Pour cela, il est fortement conseillé d'utiliser de un comparateur d'assurance crédit pour effectuer des comparaisons au niveau des couvertures et des tarifs proposés par les compagnies d'assurance-crédit.

Comment fonctionne le contrat d'affacturage en mode Full factoring ?

Dès la signature de votre contrat d’affacturage, vous pouvez céder vos factures. Pour chaque client cédé, la société de factoring vous délivre une autorisation maximale de crédit qui représente la limite de l’assurance. Cette limitation correspond au montant pris en charge en cas de défaillance de vos clients. Après analyse de ces factures par le Factor, ces dernières seront financées sous 24 heures jusqu’à 95% de leur montant TTC suivant l’appréciation du risque de chaque client.

Vos clients seront dès lors notifiés de la mise en place du contrat de factoring par la mention de subrogation apposée sur chacune de vos factures. L'affactureur devient alors propriétaire de vos créances par voie de subrogation et gère le votre poste client. Vos clients devront alors à l’échéance s’acquitter du règlement directement auprès Factor. C'est lui qui réalise les opérations de recouvrement jusqu’à l’étape contentieuse si nécessaire.

En conclusion, le full factoring offre une solution complète pour les entreprises souhaitant améliorer leur trésorerie et sécuriser leurs transactions. Cependant, il est essentiel d'évaluer les coûts et les implications sur la relation client avant de s'engager dans cette démarche.