Affacturage et assurance crédit

Pourquoi opter pour l'affacturage ou l'assurance-crédit ? À première vue, la distinction est claire : l'affacturage est une méthode de financement à court terme, tandis que l'assurance-crédit garantit le paiement correct des factures clients. Cependant, la réalité est plus nuancée. Il est essentiel de comprendre leurs mécanismes et d'examiner les nombreuses options disponibles et les nouvelles solutions qui émergent.

Bien que l'affacturage inclue une garantie de créances, il est principalement conçu comme un outil de gestion de trésorerie. Son but majeur est le financement, alors que l'assurance crédit couvre les risques liés aux débiteurs.

Les deux méthodes offrent une protection contre les impayés, cependant, leur mode de fonctionnement diffère. L'affacturage et l'assurance crédit sont donc totalement complémentaires et fonctionnent fréquemment de manière conjointe.

Définition de l'affacturage

L'affacturage, également appelé "factoring", est un service financier qui permet aux professionnels de céder tout ou partie de leurs créances clients pour se prémunir contre les impayés et retards de paiement.

Lorsqu'un professionnel fait appel à un prestataire d'affacturage (le factor), ce dernier analyse la facture (la créance client) et, s'il l'accepte, la rachète en versant rapidement les fonds au professionnel. L'affactureur prend en charge la relance, le risque de litige et tous les frais associés aux procédures de recouvrement.

L'affacturage offre de nombreux avantages, notamment la sécurisation du poste client, la délégation de la relance amiable et judiciaire, la libération du temps professionnel, l'amélioration du besoin en fond de roulement (BFR) et, finalement, la garantie d'une croissance rentable de l'activité sans les tracas des impayés ou des problèmes de trésorerie.

Comment fonctionne l'affacturage ?

Différents organismes offrent une gamme d'options d'affacturage diversifiées. Il est donc recommandé d'examiner attentivement chaque détail pour éviter toute déconvenue. Commencez par déterminer si vous souhaitez vendre la totalité ou une portion de vos créances. Le volume des affaires de votre entreprise et le type de factures peuvent influencer les propositions d'affacturage.

Pour simplifier, voici comment fonctionne l'affacturage classique :

1. Évaluation de la facture et du client : le factor évalue la facture et la solvabilité de l'acheteur. Même si l'acheteur présente des risques financiers, le prestataire peut décider d'assumer le risque associé.
2. Paiement anticipé à l'entreprise : en échange des factures soumises à l'affacturage, le factor avance les fonds à l'affacturé. Celle-ci est généralement effectuée sous 24 heures, permettant à la TPE ou PME de recevoir le paiement bien avant la date d'échéance initiale. Toutefois, cette avance est réduite du montant des commissions du prestataire et d'autres frais éventuels comme le fonds de garantie.
3. Règlement rapide : une fois la créance achetée, le prestataire verse rapidement les fonds à la société, généralement entre 24 et 48 heures. Ceci est nettement plus rapide que le délai légal de règlement qui est de 60 jours après la réception de la facture. Suite à cela, le factor prélève une commission pour ses services.
4. Relance client : le prestataire prend en charge la relance du versement auprès du débiteur. Il communique professionnellement, en gardant l'entreprise informée, jusqu'à ce que le paiement soit effectué. Cela s'avère utile pour les entreprises qui trouvent délicat le processus de relance, de peur d'endommager la relation client.
5. Gestion des impayés : si l'acheteur ne règle pas la facture, c'est le prestataire qui gère le litige et les procédures associées. L'affacturé peut donc se concentrer sur ses activités principales sans se soucier du recouvrement.

Les différents types de contrat d'affacturage

Il existe plusieurs formules contractuelles en matière d'affacturage : l'affacturage avec ou sans garantie, le full-factoring, ou accompagné d'une assurance-crédit.

• Avec recours : bien que le factor devienne propriétaire des créances, en cas de défaut de paiement, l'entreprise doit le rembourser.
• Sans recours : dans ce contrat, le factor n'a pas le droit de réclamer un remboursement en cas d'impayé de la part du client de l'entreprise.
• Full factoring : outre le financement, toutes les factures sont assurées en cas de non-paiement. De plus, la société d'affacturage prend en charge l'ensemble des démarches relatives aux factures : financement, recouvrement à l'amiable ou judiciaire et actions contentieuses.
• Affacturage avec une délégation d’assurance-crédit : cette option ne comprend pas une garantie intégrée contre les impayés. C'est à l'entreprise de contracter une assurance-crédit pour protéger ses créances. Cette alternative peut offrir une meilleure couverture pour les impayés et assure une protection en cas d'insolvabilité supposée. Elle permet également de gérer les risques associés aux transactions internationales.

Comprendre l'assurance-crédit

Un impayé peut entraver votre croissance et même mettre votre entreprise en péril : sécuriser vos revenus est donc crucial pour sa longévité. Les dangers liés aux impayés sont significatifs sur le marché national, mais encore plus à l'export. D'où l'importance de l'assurance-crédit export, qui vous offre un avantage préventif en vous donnant une vue détaillée de la situation économique locale.

Définition de l'assurance-crédit

L'assurance-crédit est un service destiné aux entreprises qui sécurise leurs créances commerciales en offrant une garantie financière contre les impayés. Elle joue un rôle dans la structuration de l'organisation de l'entreprise et facilite l'accès au financement. L'assureur surveille la situation financière des clients de l'entreprise et informe celle-ci en temps réel, renforçant ainsi la confiance lors des transactions commerciales. Si les clients ne paient pas les créances garanties, l'assuré est protégée et indemnisée, que les opérations soient nationales ou à l'export.

Qu'offre l'assurance-crédit ?

L'assurance-crédit procède d'abord à une évaluation de la solvabilité des clients. Avant toute transaction, cette estimation est basée sur des données officielles et les informations spécifiques à l'assureur. Pendant la validité du contrat, la solvabilité des clients est constamment surveillée, avec une mise à jour sur tout élément pouvant affecter cette solvabilité.

Au niveau de l'administration, cette assurance fournit une structure pour une gestion efficace des comptes débiteurs, couvrant des aspects tels que la facturation et le suivi des paiements. En cas de défaut de paiement, l'assureur offre des services de recouvrement, tant à l'amiable qu'en justice. Et si le client se trouve dans une situation d'insolvabilité avérée ou présumée, l'assureur indemnise l'entreprise pour les pertes subies.

Le coût de cette assurance est influencé par le profil de risque de l'entreprise (comme le secteur d'activité, le chiffre d'affaires, la démographie client) et par le type de police d'assurance choisie. Outre la prime annuelle, des frais supplémentaires peuvent être liés à l'évaluation de solvabilité et aux services de recouvrement offerts par l'assureur.

Comment fonctionne l'assurance-crédit ?

L'assurance-crédit est conçue pour protéger les entreprises contre le risque de non-paiement de leurs créances commerciales par leurs clients. Elle est particulièrement utile pour les entreprises qui vendent des biens ou des services à crédit. Lorsqu'une entreprise souscrit une assurance-crédit, elle est principalement protégée contre l'insolvabilité de l'acheteur, un défaut de paiement prolongé, et, dans le cas des ventes à l'exportation, contre certains risques politiques.

Contrairement à d'autres formes assurantielles qui attendent passivement qu'une réclamation soit déposée, l'assurance-crédit est en constante évolution et est étroitement liée à la performance des ventes d'une entreprise. Elle offre non seulement une protection financière, mais aussi un avantage concurrentiel, car elle peut améliorer le contrôle du crédit, la gestion de la trésorerie et renforcer la confiance avec les partenaires commerciaux.

Les institutions financières considèrent également favorablement l'assurance-crédit, car elle peut servir de garantie, facilitant ainsi l'accès au financement pour les entreprises. Cependant, toutes les situations ne sont pas couvertes par l'assurance-crédit.

Par exemple, si un acheteur retient un paiement en raison d'un différend sur la transaction, la garantie ne couvrira pas cela, à moins que le litige soit jugé non fondé. De même, elle ne garantit pas les transactions avec des particuliers ou l'inexécution du contrat par la partie assurée.

Quel est la différence entre l'affacturage et l'assurance crédit ?

L'affacturage et l'assurance-crédit sont deux mécanismes financiers destinés à protéger et à améliorer la trésorerie des entreprises face au risque d'impayés. Cependant, ils fonctionnent de manière différente et ont des objectifs spécifiques.

Les particularités de l'affacturage

• Objectif de l'affacturage : il s'agit d'une forme de financement où une entreprise cède ses créances (factures) à une société spécialisée, appelée "Factor", qui lui avance immédiatement une partie importante de la somme due.
• L'avantage principal du factoring : permet aux entreprises d'obtenir rapidement de la trésorerie.
• Processus : une fois la facturation effectuée, les factures sont envoyées au Factor, qui finance entre 75% et 95% de leur valeur (moins les frais). En cas de non-paiement par le client final, l'entreprise peut soit supporter l'impayé elle-même, soit déléguer ce risque au Factor via une option d'assurance-crédit (full factoring).
• Coût : une commission est prélevée par le Factor, qui varie généralement entre 0,5% et 5% de la valeur des factures présentées.

Les autres avanatges de l'affacturage : augmentation de votre position de liquidité, le financement hors bilan, l'amélioreration immédiate des ratios financiers et du bilan de l'entreprise.

Les particularités de l'assurance-crédit

• Objectif de l'assurance crédit : c'est une garantie qui protège les entreprises contre le risque de non-paiement de leurs clients. Elle couvre les impayés résultant de transactions commerciales où des biens ou services sont vendus à crédit.
• L'avantage principal : elle permet aux sociétés de commercer en toute sécurité, en sachant que, si un client ne paie pas, elles seront indemnisées.
• Le fonctionnement de l'assurance crédit : l'assureur surveille et évalue la santé financière des acheteurs, informe l'assuré de tout risque potentiel, et en cas d'impayé, indemnise l'entreprise. Il est à noter que l'assurance-crédit peut être intégrée dans un contrat d'affacturage ou souscrite séparément.
• Ce qu'elle couvre : principalement, elle couvre l'insolvabilité, le défaut de paiement prolongé, et les risques politiques (dans le cas des ventes à l'exportation). Elle ne couvre généralement pas les litiges liés à la qualité du produit ou service, ni l'inexécution du contrat par l'entreprise elle-même.

Les autres avanatges de l'assurance-crédit : la prévention avec la surveillance de la solvabilité de vos acheteurs et l'évaluation permanente de votre portefeuille de clients.

Les principales différences entre l'affacturage et l'assuranc-crédit

L'affacturage est une solution de financement qui offre aux entreprises une trésorerie immédiate en échange de leurs créances, tandis que l'assurance-crédit est une protection contre le risque d'impayés. Par ailleurs, dans le factoring, le Factor avance de l'argent basé sur les factures de l'entreprise, alors que dans l'assurance-crédit, l'assureur indemnise l'entreprise en cas d'impayé (sous certaines conditions).

Le factoring a un coût direct (frais et commissions) alors que l'assurance-crédit nécessite le paiement de primes. En résumé, l'affacturage est centré sur l'amélioration de la trésorerie par l'avance de fonds, tandis que l'assurance-crédit est axée sur la protection contre les risques d'impayés.

Ainsi, les compagnies d'assurance-crédit et les factors travaillent de manière complémentaire plutôt qu'en concurrence : l'une offre une garantie tandis que l'autre finance les créances. Dans le modèle traditionnel d'affacturage, seules les créances bénéficiant d'une garantie sont prises en charge.

Comment fonctionne l’assurance crédit avec l’affacturage ?

L’assurance-crédit et l’affacturage se distinguent mais s'harmonisent parfaitement. Alors que la société d’affacturage se concentre sur le financement immédiat de la facture, elle ne garantit pas son paiement effectif par le client final. Pour parer au risque d'impayé, elle inclut souvent une assurance-crédit dans ses prestations. Cette intégration peut se décliner de deux manières :

• Si l'entreprise dispose déjà d'une assurance-crédit pour ses clients, elle interviendra pour couvrir les impayés en remboursant directement le factor. L'assuré est couvert en cas d'insolvabilité déclarée et présulmée de son débiteur.
• Si elle n'en possède pas, c'est l'assurance du factor qui prendra le relais en cas de factures impayées. Attention dans ce cas, la couverture ne porte uniquement en cas d'insolvabilité déclarée.

Ainsi, plutôt que de se positionner en concurrence, ces deux solutions se renforcent mutuellement. Si l'objectif est d'accroître la liquidité, l’affacturage est approprié. Toutefois, si la protection contre les non-règlement est une priorité, notamment pour les secteurs confrontés à des risques d'impayés (comme le bâtiment ou le négoce) ou si un défaut de paiement peut gravement impacter l'entreprise (comme dans le négoce), ou encore en cas d'expansion avec l'acquisition de nouveaux clients, il est judicieux de se tourner vers l’assurance-crédit.

Comment choisir entre l'assurance crédit et l'affacturage ?

Ces deux options ne satisfont pas nécessairement les mêmes attentes. Et avec une multitude de contrats d'assurance-crédit et d'affacturage disponibles, la décision peut s'avérer complexe. Quelle option est la plus pertinente pour votre entreprise ?

Il est recommandé de consulter des experts dans ces domaines pour éclairer votre choix, éviter des erreurs lors des négociations et analyser correctement les propositions. Altassura est l'un des leaders en ligne dans ces secteurs, se concentrant exclusivement sur l'assurance-crédit et l'affacturage. Forts de notre expertise dans l'accompagnement des entreprises, des PME aux grands groupes internationaux, nous proposons également un comprateur d'affacturage et d'assurance crédit sur nos plateforme Affacturage.fr et Assurance-credit-entreprise.fr pour comparer des offres en ligne, offrant une première vision des coûts et des modalités.