Les flux de trésorerie jouent un rôle crucial dans la bonne santé de votre structure. Vous devez continuer à faire rentrer de l'argent pour faire face à vos responsabilités, comme payer votre personnel, votre loyer, vos fournisseurs et autres factures. Même les entreprises très prospères peuvent rencontrer des problèmes de trésorerie. Ces difficultés sont souvent liées au décalage entre la fabrication et la livraison de produits et services et la réception effective de l'argent pour ces produits et services.
La crise récompense les structures qui maîtrisent les finances et contrôlent ! L'affacturage en temps de crise est plutôt une bonne démarche pour les entreprises en difficulté ou en péril.
En temps de crise, quelqu'un gagne et quelqu'un perd. Le gagnant est sans nul doute le secteur du factoring, qui se développe de mieux en mieux dans des conditions économiques difficiles.
Il faut le reconnaître : en phase de ralentissement, l’objectif de nombreuses entités commerciales n'est pas de se battre pour le résultat, mais surtout de préserver leur activité. Et c’est justement là qu'intervient l'affacturage, qui amène cette garantie de liquidité, cette dernière étant un peu comme l'oxygène dans les poumons !
L'affacturage pour les entreprises en difficulté
La flexibilité de l'affacturage l'emporte sur les règles rigides des banques, il est donc plus efficace pour financer les opérations courantes surtout pour les entreprises en difficulté. Un fait est, que lorsque la voie du crédit semble fermée en raison d'un manque de solvabilité, les chances d'obtenir un contrat d'affacturage sont toujours là.
En effet, pour décider d’accorder une couverture et donc un financement sur un vendeur donné, le factor tient compte principalement de la structure du portefeuille de créances.
Mais pas seulement, il examine aussi les conditions de paiement et la situation financière des contreparties. Rappelons que lorsque l'économie est en phase de prospérité, il est difficile pour de nouvelles sociétés d’arriver sur le marché de l'affacturage. A contrario, la crise pousse les entrepreneurs à avoir recours au factoring.
Contrairement à la plupart des solutions financières pour les entreprises, l'affacturation est une forme de financement pratique qui nécessite une interaction régulière entre l'affactureur, l’affacturé et le client qui paie les factures.
Comme ce type de transaction comporte un certain nombre de critères, il n'est pas inhabituel que certaines opérations d'affacturage rencontrent des problèmes.
Nous listons ici les principales difficultés :
Comment le factoring intervient pour les sociétés en difficulté ?
La solution d’affacturage peut intervenir dans le cadre juridique très précis du traitement des entreprises en difficulté (procédures préventives et collectives) qui permet de couvrir toute la période difficile de l’entité commercial.
Découvrez en détail comment l'affacturage peut vous aider à retrouver suffisamment de liquidité dans des différentes situations liées aux structures en impasse financière.
Le financement avec l'affacturage pour les procédures préventives
Mandat Ad Hoc
Le mandat ad hoc est une procédure préventive et confidentielle confiée aux entreprises en difficulté. Il permet la résolution amiable des complications passagères rencontrées par la société en facilitant le dialogue entre la structure et ses créanciers. L'objectif est d'arriver à un échelonnement des règlements des dettes.
Pour les TPE ou PME qui n'ont pas fait défaut de paiement, l'exécution prévoit que le tribunal de commerce désigne un mandataire provisoire pour une durée de trois mois. La durée peut être variable et renouvelable. Sa mission se termine par la signature d'une convention entre le créancier et le gestionnaire.
Conciliation
Cette procédure confidentielle et amicale a été ordonnée par le Président du Tribunal de Commerce à la demande expresse du chef d'entreprise. Si le président accepte sa demande, il désignera un médiateur, généralement un administrateur judiciaire, pour négocier avec les créanciers. L'objectif est de parvenir à un accord qui sera constaté et/ou agréé par le Président du Tribunal de Commerce.
Dans ces deux situations, l'affacturage renforce le fonds de roulement de l'activité et couvre les créances en cas d'impayé.
L'affacturage pour les procédures collectives
Sauvegarde
Les mesures de sauvegarde sont une procédure collective dont l'objet est de sortir temporairement l'entreprise de l'impasse du contentieux créancier afin qu'elle puisse poursuivre son activité et se réorganiser, facilitant ainsi le règlement de ses dettes.
Le Tribunal de Commerce est ouvert à la demande du dirigeant, sous réserve que la société n'ait pas fait défaut de remboursement.Le délai d'observation de 6 mois maximum au début de cette procédure peut être renouvelé une fois (dans des cas exceptionnels, il peut être prolongé jusqu'à 6 mois à la demande du parquet).
Cette période de surveillance permet l'élaboration de bilans économiques et sociaux et l'élaboration de plans de continuité d'activité, notamment les conditions de règlement des dettes et les niveaux d'emploi.
Pendant toute la phase d'investigation, le passif de la société a été gelé. À tout moment, si l’entreprise se retrouve en état de cessation de payer, le tribunal peut convertir la sauvegarde en procédure de redressement judiciaire.
Redressement judiciaire
Lorsque l'entité commerciale est en défaut de règlement (<45 jours), c'est-à-dire qu'elle n'est pas en mesure d'utiliser les actifs disponibles pour rembourser son passif et n'a plus « pas de réserves de crédit », des procédures de réorganisation sont mises en œuvre.
Cette procédure a pour objet de permettre à l'entreprise de poursuivre ses activités, de maintenir son emploi et de régler ses dettes. La décision de prise de fonction donne l'occasion de désigner des organes chargés d'assister, de formuler ou d'appliquer les décisions rendues par les tribunaux : administrateurs ou mandataires judiciaires, juges commissaires, contrôleurs.
Le processus de réorganisation commence à la fin du cycle d'observation pouvant aller jusqu'à 6 mois, et peut être renouvelé jusqu'à une fois, mais peut être prolongé jusqu'à 6 mois (à la demande du procureur). Cette période d'examen permet l'élaboration de bilans économiques et sociaux et l'élaboration de plans de continuité d'activité, notamment les conditions de règlement des dettes et les niveaux d'emploi. Pendant toute la période de scrutation, le passif de la société a été gelé.
Certains factors sont spécialisés dans le financement de factures avec l'affacturage pour les entreprises en redressement judiciaire. Contactez-nous si vous souhaitez obtenir une offre dédiée pour ce cas de société en difficulté.
Selon la situation de la structure, ces procédures se traduiront par :
Un plan de continuation
Renouveler le plan si le tribunal estime que le débiteur peut rembourser la dette dans un délai ne dépassant pas 10 ans. Le plan de continuation consiste à déterminer les modalités de remboursement de l'endettement (suspension, réduction ou rééchelonnement des échéances) à travers la réorganisation des licenciements éventuels de l'entreprise.
Le projet de plan de continuation est élaboré avec le concours du syndic ou par le gérant en l'absence des administrateurs. Plusieurs affactureurs et banques se sont spécialisés dans le factoring ou la cession de Dailly pour les sociétés qui sortent du redressement judiciaire.
Un plan de cession
Si vous pensez que la dette de la société est trop importante, vous pouvez décider de vendre le plan de l'entreprise. Cette procédure permet à un tiers de soumettre une offre de reprise ou de protection de l'activité. L'objectif est de conserver le plus d'emplois possible et de s'assurer que les créanciers sont payés (partiellement ou totalement) selon le montant alloué.
Dans ces deux cas de figure de procédures collectives, le factor peut intervenir pour améliorer la trésorerie de l'entreprise. En effet, les sociétés d'affacturage prennent très souvent plus de risque que les établissements bancaires tandis que les banques ont tendance à diminuer leur exposition et à supprimer les lignes de crédit à court terme.
À la base, le factoring a été créé pour aider les entreprises dans des situations financières difficiles. En effet, comme les créances sont données en garantie, l'affactureur prend moins de risque que les autres types de solutions (crédit bancaire, Cession de Dailly, escompte).
Une liquidation judiciaire
S'il n'y a pas d'espoir de récupération, la liquidation judiciaire est requise, et dans certains cas, l'activité se poursuivra (pour une durée fixée par la loi). La procédure est initiée par le dirigeant, l'associé ou le gérant par requête au tribunal de commerce de son siège. Il a pour objet de réaliser l'actif de la société et d'épurer le passif du débiteur. Elle conduit à l'exigibilité immédiate des créances impayées.
Quand l'affacturage peut intervenir pour les entreprises en défaillance
Même en cas de difficulté financière, une entreprise peut souscrire un contrat d'affacturage ou de financement de factures pour payer ses fournisseurs et ses dettes. Si la société est déjà affacturée, le factor peut continuer à financer les créances si les conditions de redressement sont satisfaisantes.
Dans tous les cas, l'affactureur effectuera une analyse détaillée de la situation de l'établissement commercial en défaillance. Les établissements financiers sont souvent très exigeants dans leurs critères de sélection et évitent d'intervenir dans certains secteurs où l'on retrouve des conditions difficiles.
Pour la plupart des factors traditionnels, la qualité financière de l’activité financée est primordiale, alors que pour les fintechs, seule la solvabilité des acheteurs auprès desquels les factures ont été cédées est importante. C'est pour cela, que nous vous conseillons de faire appel à ces nouveaux établissements financiers qui proposent l'affacturage 2.0 pour vous aider à financer vos factures si votre société est en difficulté.
L'affacturage et l'assurance crédit pour protéger les fournisseurs des sociétés en difficultés
En effet, l'affacturage comme l'assurance crédit protège les sociétés des conséquences des factures impayées. Le factor ou l'assureur crédit indemnise les entités commerciales en cas de non-solvabilité déclarée du client (un dépôt de bilan ou une cessation des paiements déclaré auprès du tribunal de commerce ou judiciaire)..
L'assurance crédit couplée avec un contrat de factoring offre une protection supplémentaire : l'insolvabilité présumée.
Pour redémarrer rapidement et sereinement votre société, choisissez l'affacturation avec Altassura. Réussissez votre reprise d’activité avec nos solutions d'affacturage. Nos conseillers sont à vos côtés pour vous faire bénéficier des meilleures conditions de financement en toute confiance. Nous vous apportons les clés du redémarrage de votre structure.