Affacturage en Belgique

C'est un marché spécifique, innovant et dynamique, il est en croissance forte depuis quelques années et ce marché, c’est celui de la facture.

Rappelons quelques chiffres :

• Population de 12 millions d’habitants
• Evaluation Coface du risque pays A2 et de l’environnement des affaires A1
• Faible taux de chômage 5.5% 2019
• Inflation 1.3% 2019
• Croissance PIB 1.2% 2019
• PIB par habitant 46.696 USD

Les points forts:

• Une excellente localisation entre Royaume-Uni, Allemagne et France
• L’avantage d’une présence d’institutions européennes, d’organismes internationaux et de groupes mondiaux
• De bonne infrastructure avec le ports d’Anvers (2e rang européen) et de Zeebrugge, canaux, autoroutes
• Une bonne main-d’œuvre qualifié et performante grâce à l’enseignement professionnel, multilinguisme

Le marché du factoring Belge pèse environ 64 milliards d'Euros pour 2016. Ce mode de financement est alternatif et encadré par les grandes sociétés d’affacturage.

Pour rappeler le procédé : L’entreprise Janssens facture régulièrement ses clients professionnels et accorde donc des délais de paiement, (En Belgique environ 50 jours en moyenne ). Janssens comme toute activité doit payer ses salaires,des fournisseurs,des cotisation sociales...et parfois elle connaît des tensions de trésorerie.

Janssens va céder ses créances à un tiers, et retrouver de l'oxygène avec de l’argent disponible en 24-48heures, moins la commission versée au factor.

Ponctuellement et pour le cas de très petites entreprises, les TPE, mais aussi pour pas mal de PME, voir des ETI, la société peut recourir au financement unitaire de facture on parle de l’e-affacturage. Un acteur belge comme Edebex fondée en 2013 (Membre de la communauté Fintech Belgium) dont le siège est à Bruxelles intervient sur ce type de produit financier ainsi que sur les zones France, Portugal, aux Pays-Bas et au Luxembourg.

Ici la démarche est un peu différente, la structure va racheter les factures pour les présenter et les revendre aux investisseurs professionnels sous forme de placement !

L’e-business sur ces nouvelles solutions va permettre aux entreprises d’aborder de nouveaux marchés jusqu’ici essentiellement travaillés par des groupes de dimension internationale. Aujourd’hui sur ses Nouvelles Technologies de l’Information et de la Communication (NTIC) portent 20% des investissements des sociétés européennes en moyenne, dans ce secteur du financement cela confirme une volonté de modernisation marquée. L’intégration d’Internet et des nouvelles technologies sur la gestion du poste clients, et notamment sur le financement des factures a des répercussions aussi bien sur le plan des relations avec les acquéreurs et partenaires que sur l’organisation interne . Cette extension des nouvelles technologies offre aux entreprises d’accentuer leur réactivité, leur expertise des marchés et leur niveau de connaissance sur leurs consommateurs.

Aujourd’hui le succès de l’affacturage dans la région Bruxelloise et en Belgique s’explique par l’éventail des services offerts. L'APBF, souligne que plus de 50 % des activités ayant recours à la solution de factoring le feront non pas dans l’optique du suivi de la facturation ou pour s’éviter la gestion administrative et financière des créances mais y trouvera principalement une nouvelle forme de crédit.

Avec l’application de Bâle III sur le secteur Bancaire qui rigidifi le crédit bancaire, l’affacturage peut constituer une véritable alternative en incluant le préfinancement.

Cette solution offre l’avantage d'être malléable et sur mesure. Les intervenants en factoring présentent d’autres variante avec :

• l’affacturage confidentielle dans laquelle les débiteurs ne seront pas formellement informés que leurs créances ont été transférées à un factor.
• Le reverse factoring est le même système “inverse” à destination du financement des bons de commande du fournisseur, d’un factor intervenant non pas sur les factures sortantes mais entrantes.
• Dans le pays ( dernière étude 2019), 50 % de la valeur totale des ventes interentreprises ont été réalisées à crédit (contre 32,1 % 2018).

L'utilisation accrue du crédit commercial dans les transactions interentreprises des répondants belges semble correspondre à la demande intérieure soutenue. Elle correspond également à la nécessité de rester compétitif sur les marchés d'exportation, en particulier maintenant que le ralentissement du commerce mondial et de la croissance des principaux partenaires commerciaux en Wallonie, en Flandre ou à bruxelles pèse lourdement sur les exportations nettes du pays.

• En Belgique la plupart des entrepreneurs (78 %) ont demandé aux clients de payer dans un délai moyen de 31 jours à compter de la facturation (plus long que les 26 journées moyennes de l'année 2018). Ces délais sont inférieurs à la moyenne de 34 jours pour l'Europe occidentale.
• 31,3 % de la valeur totale des factures B2B émises par les entrepreneurs Belges au cours de l'année écoulée sont restés impayés à la date d'échéance.Ce chiffre est supérieur à la moyenne de 28,9 % pour l'Europe occidentale.
• 65 % des facturations payées à temps contre 56 % l'année dernière. Malgré l'amélioration des pratiques de paiement des débiteurs BtoB, qui s'est traduite par une augmentation des paiements dans les délais.

Les entrepreneurs de l'État fédéral sont plus nombreux qu'en Europe occidentale à déclarer que leurs entreprises sont durement touchées par les retards de paiement.

• Les clients B2B du secteur belge de la construction bénéficient du délai le plus long pour régler leurs factures 35 jours en moyenne à compter de la facturation.
• Les délais de paiement moyens dans les autres branches étudiés vont de 32 journées dans le domaine des machines à 21 dans les TIC/électronique.
• Le risque de crédit commercial s'est aggravé dans les transports au cours de l'année écoulée.
• Avec une moyenne de 40 % de la valeur totale des facturations encore impayées à la date d'échéance, le secteur des machines en Belgique est le plus touché par les retards de paiement des acheteurs BtoB.

Tant le domaine agroalimentaire que celui des machines ont enregistré la plus forte proportion de facturation B2B passées en perte comme irrécouvrables (2,5 % chacun). Parmi les autres secteurs étudiés dans le pays, la proportion moyenne de créances BtoB irrécouvrables varie de 2,2 % dans la branche des biens de consommation durables à 1,7 % dans les transports.

Avec une moyenne de 2,1 % de facturation en B2B déclarée irrécouvrable (contre 1,3 % 2018), les PME belges semblent être les plus lentes à recouvrer les paiements en souffrance depuis longtemps (plus de 90 jours).

Si votre structure a besoin de fonds de roulement pour se développer, ne cherchez pas plus loin. Les sociétés d'affacturage Belges peuvent financer votre entreprise en quelques jours seulement. Pour en savoir plus, consultez la liste des secteurs d'activités qui bénéficient du factoring de factures :